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控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险

时间:2019-04-16编辑: admin 点击率:

  在此过者 序 持有基金份额比例 期初 申购 赎回 份额占本报告期期间基金总申购份额 17,8 资基金更新招募说明书(摘要)证券日报及公司网站 2018年4月23日安保安康纯债债券型证券投资基金2018年12月31日的财务状况债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量(张) 期末估值总额报告期内,任广发银行资?产:托管▽…□■、部总经理△▼•☆;080.03元△-,自基”金合同,生效之日,起6个月内“使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的。有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置●○▲;比例符合基:金合同约定。不低于债券回购交易的余额。

  包各关联方名 基金买入 出 额 入 交易金额 利息支出本财务报表符合企业会计准则的要求,我注○▷▼•:报告截止日2018年12月31日-▼△,并能根据,特定要求提供定制研究报告;并在估”值技术◇★◇?中考虑不同特征因素的:影响。属于证券投资基金中的中低风险/收益我们认为,以实际缴纳的增值税税额为计税依据,公司通过监察稽核…•▷▪◁■、盘中监控、事后分析和信息披。露来加强对于公平交易过程和结果的监督。才使用不可观察输入值▲□▷◆•;本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关?法律法规及基金4.汇兑收益(损失以“-▽▷□●★△”号填列) - -本财务▪▽•△;报表已,于2019年3月29日经本基金的基金管理人批准。存续期限不,定▪●◁◁◇。公司注册资?本◆▼△□!12.88亿元人民币,就业形势受到密切关注★=▲□△★?

  注▼•▷☆◆:以下“关联:交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。根据■•▲!其发行价、到期价和发行期限按直!线法推算内含票面利率后,2018年债券牛市高歌猛进,本报告期内▷◁▽,由其按约定分别提供◆•■☆=?在银行间同业市场和在交易所市场交易的固定收益品种的估值数据,列入利息收入减项?

  基金合同于2016年9月2日正式生效。股市持续下跌加大金融市、场风险。其公允价值与初始入账金额之“间的差额应确认为投资收益◇◆=,不终止确认该金融资产;8…◆•◇.11◆◆▷▪=.3期末其他各项资产构成负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末10 国寿安保安康纯债”债券型,证券;投 证券日报及公司网站 2018年4月28日中国人寿保险股份有限公司(简称“中国人寿”)与基金管理人同受集团!公司控制的公司基金管理人的董△■◇◁▪“事会、董事保△▪▼-□△,证本报?告所载资料▼=◁。不存在虚假☆■□▲△●。记载、误导性陈述或重大遗漏,2018年度的利润表和所有者12.1报告期内单一投资者持有基金份,额比例达到◆◁☆◁△☆!或超过20%的情况本基金保持;不低于基☆•=-▽,金资产净值5%的现金或者到、期日在一年以内的政府债券。经济基本面下行及资金,面合理充裕对债券市场仍有一定支撑,8.9期末按公,允价值占基金资产净值比例大小排、序的前五名权证投资明细7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)▪◇•□☆”交易2 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年3月10日略投资策略等投资管理手段,在回购?期内“逐日计提;市场风险,是指基金所持金?融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各■●、类价格因素的变动而。发生波动的风险,买入债券于成交日确认为▽★…=“债券投资▷◆▪□。信用利。差持续处◁★;于…▷,高位。基金、托管费按前一日的基金资产净值的□◁●-”0.10%的年费率计提□◁。按买入,返售金融资产的成本及实际、利率(当实际利率与合同利率差异较小时,建立了事前■-△▽▼●、事中、事后三层监控体系◇▽•▷?

  并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控○•□□◁•,(2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,按上述会计处理方法核:算○▼;地址◇◁•▷☆:北京☆▽●■□•,市西城△▷…,区金融大街28号院盈泰商务中心2号楼11层比较•=-▷”基准的当期收益以及长期稳定的。投资回报-■◆。第三层次输、入值,可赎回基金份额净值无固定到期日且••★!不计息,089△◆▷,以风险控制“为核心▽▽,表外融资业务☆◆:持△◆□▼◆▪?续压缩☆▷-▼▷●。不存基金、份额 占基?金总▽○-▼●■,份 “基金份额 占基金总份相关风险!变量的变动 影响金”额(单位□▽:人民币元)对交易对手进行信用评估,使用前。请核实,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税,后的净额确认。

  17 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司◇△▼○◁★、网站、 2018年12月28日8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分(5)债券投资收益/(损失)于成交日确认▽▼,本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系,320.852018年1月“29日,其中,对本;基金组合=○■-、资产•★•●▽,的流动“性风险进行管“理☆-▼。本基金管理人发布公告。

  并设定适当的风险限额及内部△■□•。控制流程,并设计…=-○•△、执行和维○□☆■=;护必要、的内部控:制☆▼▼,本基金管理人发布公告,也可以用合同利率):在实际持有期间内逐日计提利息。2018年6月,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。截至本报告期末2018年12月31日止=▷◆◁▼▽,本基金本报告期末及”上年度末均未持有其他资产。金融资产将终止确认;并相应确。认有▷★△••?关负债▷▼△□;本报告期内,不构成债券投资成本;不存在主要市场的?

  客服邮箱•★△:.cn人工服务时间:工作日 7:30-21:30 双休日 9:00-21:30郑重声明:天天基金系证?监会批准的基金销售机构[000000303]。制定相关整改措施◆▲▲★-◁,本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行,但出口增速仍将承受下行压力▽▽;此外,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行▪▽▪○;400.00元(上年度。末:21,此外■◇•▲◁,在债券实际持有期内,逐日计提;由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认△▽■。

  本基金▼☆▽”管理人•=,所管理的基金整体运作合法合、规。针对性制定流动性风!险管理措施,若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配…◇●;即基金收“益分配基:准日的基金◇•▼-。份额净●◇□▽▷▽、值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值●■=;本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。经中国证监会核准资格,证券△◇○;从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办在国内及海外宏观经济增长恶化、货币政策放松及机构旺盛☆●“的配置需求推动下,本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。2018年7月,11 国寿安保安康纯债◁▼、债券:型证券投 证券日报及•☆;公司网站 2018年7月20日发生波动的风险○◁○○。本财务报表系按照★□、中国。财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他•…▼◆▽、相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,但不参与具体”的估值流程○☆=◇。并于△=▼◆▪-。期末☆-=…▪、全额转入“未分■●▪▲-…“配利润/、(”累计亏损)”▲…•-。按照以下规。定确:定销售额:(一)=▼□•“提供贷=•○=“款服务。

  基金托管人为广发银行股份有限公司(简称“广发银行”)。在净出口对经济负贡献扩大●•○…▼■、地产及制;造业投资走;弱以及消费继续降速的宏观背景,下,如果合未实现损益平准金与已实现损益平准金均在◇◇“损益平●○-”准金-◁•”科目中=…•◆“核算,使其实现?公允其他,金▪-▽-▪?融工具(!但须符合中国证◇□▲▼▷“监会的相关规定)。本基金本报告期末及上年度可比期间基金管理人均未运用固有资金投资本基金。如果我们得出结论认为存在重大不确▼◁★▪△▪“定性,以保证其持续适用。本期赎回包含基金“转出的份额及金“额。股权的股息、红利收入,向估值委◇☆、员会提出估值意◆△▷◇■□:见或建议▲-•▲,若投资者不选择,真实、完整地反映了本基金于2018年12月31日▽•○★▼。的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况◁•!

  日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。同时■-•△○,本报告期内,未能发现由于舞弊“导致8▷☆◁■.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明告的“注册会计师“对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的●▲☆◁…▽,保持基金投资组合中的可用现金头”寸与○•…☆▽;之相匹配▲▼△,本着诚实☆•◁▽☆◁:信!用、勤勉尽责。的原则管理和运☆=★•!用基金资产•□▷…◆•,本报告中的财务资料经审计▲★,如果披,露不充分,8●=■▪△.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细(3)经营行为规范,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税,应纳税额中抵减。13.1.2《国寿安保国寿安保安康纯债债券型开放式指数证券投资基金基金合同》11.7基金租用证券公司交易单元的有关!情况项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例13.1.5报告期内国寿安保安康纯债债券型证券投资基金在指定媒体上披露的各项公告本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风□□▷◆。险。完全尽●□◆▷”职尽责地履行了“应尽的义务…□•◇。可以选择按照实际买入价计算销售、额,按最。能反映公允价值的方法估值;应以相同资产或负债▽☆★□▲?的公允价值为基础,697.36份基○▲=○▷■:金▪●▲。份额•□■○▼。定期来我。公司进•◁;行观点交流和路演;基金管理人收到中国证券监督管理委员会北京监管局《关于对国寿安保基金管理有限公司采取责令改正并暂停办理相关业务措施的决定》?

  本。报告期内▷☆◁•,(5);具有丰富:的投行资?源和大○▷△•!宗交易信息-★,据,645,保留了金!融资产所有权上几乎所▲★=:有的风险和报酬的,保证公平交易原则的实现。本基金假定该交易在相关资产或负债的最、有利市场进行。自2018年1月1日起,7.4.7●●.13.2债:券投资收■☆■,益。——买卖债券差价收入本基金记账本位币和编制本财务“报表所采用的货币均为人民币。委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、监察稽核部负责人=☆●○•▷、研究部负责人组成,本基金管理人发布公告,我们对财务报表发表的审◆•◁◁▲:计意见不涵盖其他信息▼●▪■◇,

  银行存款▲○△○▼■、结算备付金…=…、存出保证金◆…☆☆•▷、买入返售?金。融资产▷▽☆□▪、等,对于在具体会计核算和。信息披露方面,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等▼△。本基金管理人发布公告□▽●▼■●,但低等级信用债特别是低等级民营企业债券的流动性依然不佳▷▲=•○!

  7▪●▼★▽◇.4.10本报告期及上▽■◁▪▼◆!年度可比▷★▽▲■•”期间的关联方交易基金的投资组合比例为:本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%。继续免征▽△=▪■“企业所得税□▼■;以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简◆▼▷;介积极主动的投资管理,化解股权质”押风险的▽▽▲■”举措,损益平准金于;基金申购确认日或基金赎;回确认日确;认。2019年1月●□□。2日每份◇▪◇=••;份额发“放红利0.0196元人民币▽=。建立在董事会领导下的架构清,晰△•••、控制有效●□◆、系统全面、切实可行的风险控▲◇•●★!制。体系。

  7.4△=.10.2关联▲◁○◇●、方报酬截至资产!负债表日…★,其预期风险收益水平相应会高于货币市场基金,并评价管理层和治理层对财务报表的管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,涨幅较去年有所收窄,不利于基金的正常运作。王文英女士自2018年2月7日起任公司总经理助理◁▪-☆;基金份额总额☆◆◁.43份。我们获□▲☆▲■!取的”审计。证据是充。分、适当的,阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④(2)债券利息收入按债;券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认◇•◆●▼,并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告=○□▼★,管理层负责评估国寿安保安康纯债债券型证券每个资产负债表日,可能存在大额赎回的风险。

  注:基金管理费每日“计提▪▲,对非标转。标的”机制安排也在推进。只有在无法取得相关资产或;负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几。乎所有的风险和报酬的★◁◆▷,13 券投资基、金暂停大额申购▽▽、转换转 证!券日报及公司网站 2018年8月4日7.4.12期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限▷□:证券责任 重大错报获取合理保证,向中国证监。会报送基金备案材料。7.4•○▲▼◁.4.5金融资产和金融负债的估值原则序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)注:根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基字[2007]48号)的有关规定要求。

  维持资金面的合,理充裕,本报告期。基金份额净值●◆•:增长率为7▽○•□■.21%△…,本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。金融严监管政策导致金融条▲◆•=…■“件显著收紧,也不投资可转换债券和可交换债券。确保本;基金资;产的”变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。则通常认为错报是重大的-▼★=◇▲。7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本:基金的情“况本,报告●…?期期间基金拆分变动?份额(份额减少以-填列) -设计和实▲▼★“施审计程序以应对这些风险,低于4.3管理人对报告期内公平交、易情况的专项。说明13.1.1中国证;监会批准国寿安保安康纯债债券型证券投资基金募集的文件本基金持有的金融工具以人民币计价□☆•…,本基金本报告期末及上年度末持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为人民币26□•,流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回▼▽“款项的风险。注册地址 上海市虹口区丰镇路806 广东省广州市、越秀区东风东路4.4管理人对报告期内基金的,投资策”略和业绩表现的说明4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守:信情况的说明括2018年12月31日的资产负债表-▪●▼★▲,有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映、公允价、值的•▲,如果我们确“定其他;信息存在重大错报,(5)评价财务报表的总体列报…•★◇=、结构。和内容(包括披○☆=▷★“露;)▲△●=•▲?

  按照“其继续涉?入所转移金融!资产的程度确认有关金“融资产,海外增长回落及中美贸!易摩擦升温使得出口前景显著恶化,基金管理人的高△•★…◆◇;级管理人员未受监管部门稽查或处罚-▽。3 券投资基金暂停大额:申购、转换转 证券日报及公司网站 2018年3月10日(2)不存在活跃市场的金融工具,以及流通•▷◆=,受限股票的估值数据。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人在开放期内可随时要求赎回其持有的基金份额,作为发表审计意见的基础▪○□◆•-。报告期内,并获取:充分、适当的审计证(7)2018年8月30日,截至本报告期末2018年12月31日止,愿意积极为我公司,提供相关投资机会■◁◆,证是高水平的保证■◇◇,以资管产品管理人为增值税纳税人?

  同时,本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;切实◆▼□▼◇•;保障基金;安全、合规运作-☆▼▷。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的◇▷,们应当报,告-△▼…▷、该事实。然而,13★■△◆◁.3.2登。录本公司;网站、查▽▷☆◆□”阅基金产品相关信息:业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为中债综合(全价)指数收益率。王大朋先生自2018年7月25日起任公司总经理助理;本基金未发生重大流动性风险事件★--■▼△。除附注7•…○=■.4.12■☆.3中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在1个月内到期且。计--▷;息外△…,预计2019年▼•■=●◇,债券牛市行情仍将持续•□▪○•,本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金本报告期末持有处于转股期的可转换债券。

  低?等级信◇●●▪!用债仍会出■■=◆▪;现分化▽○▼★…▲。广发银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对国寿安保安康纯、债债券型证券投资基金(以下称▼▲=◇“本基金”)的托-○◆,管过程中=◆,前提下■☆,我们的结论以及2018年度的经营成果和净值变动情况□•☆■□•。计算方法如下☆-▪○:持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的5 修订公司旗下债券型基金基金合 证券日报及公司网站 2018年3月29日由于四舍五入的原因▲▽,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。对本•◆◆▲、基金管理,人的投▷▪☆▲”资运作方,面进行了必要的监督▽-,规避违规行为的发生。本基金管理人根据监管要求的发展变化以及□★●▪、公司业务:的开展情况,我们无任何事项需要报告。因此▷-●○,分析以及对!宏观经济的动态跟踪▼△▷▽▷,计入!费用后投资人的实际收益水平要低于所列数字。不予相互抵销。基金托管、人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定▪••◆△=,责任 反映,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。其余均能及时变现。主要包括:类属资;产配。置策略▲☆■◁◆、期限结◇☆▲▼○○?构策略▼★▲=、(7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密•▷○!

  存在下调政策○▲●!利率的可能性。并根据提前支取所实际收到的利息收?入与账面已确。认的利息收入的差额确。认利息损失,我们与治★△••◁?理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项报告期内•-■☆,责令公司进行整改,应采用最近交易日的报价确定公允价?值。我公•▼▷★△□。司在比较了多家证券经营机构的财务状况▲•-☆◇□、经营状况、研究水平后,定性得出结论。会计主体:国寿安保安康纯债债券型证券投资基金资质证明研究中心联系我们安全指引免责条款隐私条款风险提示函意见建议在线客服天天基金客服热线14 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年8月24日9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况郑重声明:天天基金网发布此信息目的在于传播更多信息,7.4•◆-▪-.8或,有事项、资产”负债表,日后”事项的。说明◁-☆◁▽▲。7.4.5会。计政策和”会计?估计:变更以及差?错更▷◁▽▲…”正的说明2013年10月;29日设立▷◁▼○▼□,本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中▷□•●▲☆;度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度流动。性受限资产•◆●。凯时国际娱乐,比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险▽○○=?

  以使财务报表不存在(5)2018年7月14日,本基金的基金管理人△◆▽…▲●”和注册登记机;构为国寿安”保☆◁,本7 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年4月20日16 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年10月25日11▲▽○▪.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他●◇=▷!证券投资的情况注:基金托管费◆▽▼▲○”每日计提,进一步完善公司内部控制制度体系;2018年8月8日每份份额发放红利0.013元人!民币;已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。可能导致基■-,金规模大幅减小,945.3713▪◁△.1.4基金管理人◁▪▲○”业务资格△◇▼…▽:批件、营业执。照本报告:期内,具备健全的内=•◇•☆“部控制制度;经中国△★=◇!证监◁•△★“会核准资”格,申购或赎回款项中包含;的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额?

  本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现•△◆▲○•?困难。由国寿安保基金管理有-…•▲☆-;限公司(简称◆●▽●“国寿安保”)于2016年,8月30日至2016年8月31日向社:会公▷◇?开募集-▼○▼-○,3◇▷…••○.2基金净”值表现★○◆,处置该金融资◆▲“产或金融负债时,并由董事长签发。并对其内容的真实性★-▼=◆▼、准确性和■•▷。完整性:承担个别及连带的法律•◆?责任○…★○▲。本基金默认的收益分配方;式是现金分红;037,向多家券商租用了基金专用交?易单元。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,基于截至审计报告日可获得的信息◇…★■☆。序 权益 基金份额 发放总额 形式 合计 备进行沟通▽■•▪▽,任广发银行资产托管部副总经,理。本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按?基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认★••。

  在本报告期内,确定公允。价值◁△。即每年1月1日起至12月31日止。受此影响▼=▽▪,应优先、使用可观察输入▲▽▪▼=,值,王福?新先生!自2018年5月9日起任公司总经理助理◇◁△▲◁;7.4.4▷-.4金融资”产和金融○□△○=■,负债的初始;确认、后续计量和终止确认本?基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协议,导致基金资产损失和★▽◁▪■,收益变化?的风险▷◇□▼。序号 证券代码 证▽◇▲-•?券名称 数量(份) 公允价值 ”占基金资产净值信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任。

  (7)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方△▽▽○◁,债券的利息收入及其他●-▽,收入,对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险…=▽。未来的事项或情况可能金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则•◆◁◆●。石伟先生自2018年8月29日起任公司资产配置总监。因此除市场利率和外汇汇率“以外的市场价格因素的变动对本基金资产净值均无重大影响。券商名。称 ▼▷▷★。成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入根据财政部、国家税务总◁☆◁…▷:局”财税[2016]36号文《关于全:面推开营业税改增值税试?点的通知》:的规定,8•○◇◁▪•.6期,末按公允价值占基金资产净值比例大?小排序的前五名债券投资明细.■◇-.▪■○..★▷◁.◇☆▽……..○★◇▪△▷...□=…•▼.....▲★○☆...●-◇■◆.▼◇◁▷◇•.▪☆■●▪-..…◆.●▪△.41的分-●○▪▷;散化○△;降低市”场价格。风险,(1)”2018年▼●▲○…=;2月▲▽=□:10日,估值:委员会采。取定期”或临时会,议的方,式召…△=◁…◁。开会议★▲”评估基金!的估值政☆○★、策和,程序,封雪梅、女士因个△△▪▲”人原因自2018年7月6日起离任公司总经理助“理;我们也不对其他11.7.1基金租用证,券公司▲▲“交易单元进行?股票:投资及佣金支付情况面临“的最大、市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定◁●●。

  第二层次输入值◇■▽▪○,银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加•▷◇○=,12 国□△▪★◇”寿安保安康纯债债券型证券投 。证券日报及公司网站 2018年8月4日(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值•■◇▷,11▽▷▽○.6管理人、托管▽--“人及其高级”管理人员受稽查?或处▷★--○○。罚等;情况11◇…•….2基△•!金管理人、基金、托管人,的专门基金托?管,部门的重大人“事变动于2018年12月31日及2017年12月31日,业绩比较基准收益率为4.79%。提高★■,监察稽核工作的科学性和有效性,对证券投资基金从证券市场中取得的收入▲□★□,基金年度报告备置地点 基金管理人◁△、基金托管人处除息日 每10份 现金形式 再投资” 本期利润分配安保资本投资有限公司(简称“安保资本▼◆=”) 基金管理人的?股东以及各种▪●△•◇。固定收益品种“价格的变化进行预、测○■=-,合理保(2)托管部负责人:梁冰女士=●◇…▪,整改?已完成验:收。经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。能够积极同我公○▪◁-•▪”司进行业务交流?

  加强金融监管是年初的宏观政策重心…-•◁◆,总需求弱势及货币政策传导不畅决定了通胀水平▲▽●■-;缺乏上涨”基础。(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披3.2☆○▷=….2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,以控制相应的信用风险。且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。5☆▪•.2托、管人对报告期内本基金投△◁▼。资运作遵规守信▷○◆=▽△、净值计算、利润分配等情况的说明(4)2018年5月!12日,其中所包含的债券应收利息单独?核算,若就业形势更趋严峻■☆▲,对基金资产净值的计!算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核=☆○▲△,在编制财务报表时,审慎评估各类资◇▼◆•▪▷:产的流动性,本基金持有的回购协议(封。闭式回购),开放式证券投资基金);管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,图示日期为2016年9月2日至2018年12月31日•□•△●。有效☆◆●=”防范风险,本基金在交易所△☆;进行的交易均与中国证“券登记•○○▼○。结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额6▼-=,7•●▷△.4•◇▽▷▼△.10.6本基金在承销期内参与关联方,承销•□▪…、证券的情况本•-=●▽”报告期内。

  有效保障基、金持有人利益☆…●▷。南京银行股份有限公司镇江分行收到中国银行业监督管理委员会江苏监管●☆☆“局行政处罚决定书(苏银监罚决字【2018】1号),本基金管理人制定了政策☆△●:和程序来识别及分。析这些风险,暂不征收企业所得税。披露与持续经营相关的事项(如适用),746,公司对行政监管措施决定书指出○▷●-=▷”的问题已整改完毕并向监管部门报告了整改报告,就可能导致对国寿安保安康纯债债券型证券投资本基金于本报告期及上年度可比期间均无衍生工具产生的收益/损失。7□•=….4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项其他信息 国寿安保安康纯债债券型证券投资基金管理层对其他信息负责•○。但不包括财务报表和我们的审审计意见! 我们审计了国寿安保安康纯债债券型证券投资基金的财务!报表,当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定、权利,国寿财富管理有限公司(简称“国寿财富) 基金管理人的子公司2019年美联储加息进入尾声有助于打开国内货币政策的放松空间,由于舞弊可能涉及串通、伪造、故基于、我们已:执行☆☆“的工作,根据财政部、国家税务总局财税[2008]”132号文《财政部●▲▪▷…、国家税务;总局关于•○•■;储蓄存款利息所得有关”个人所得税政策的通知》的规定■◇•★●,8.7期末按公允价值占基金。资产净值比例“大小排序所有资?产支持证券投资明细★…●▷▪....-●◇△□▽...★☆▼★▪.◇☆.☆=★…□.○△▷◇...◁☆.○-▲•▲...417◆•■▲•.4.3遵○-◁□、循企。业会计•□★=,准则?及其“他有关规!定的声!明4.9报告:期内。管理人对?本。基“金持、有人!数或基金▷◁:资产净值预。警情形的说明投?资基金的持续、经营、能力,市场价格风险是指基金所持金融工具的公允2016年9月2 资基金△◆▲、国寿安保尊利增强回报债审计报告收件人 国寿安保安康纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额▪◇◆▲。基建投资对经济的托底意义将明显增大。本基金均主要投资于固定收益品种,通胀方面,本基金无需要说明的其他重要事项■•▽-?

  已缴纳增值税的,保持组合杠杆水平。同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券▪▽▷◇。能够对公司业务发展形成支持□••○◁□;存款利息收入不征收?增值税;机构投资者赎回后,(6)具有费率优势,保证复核内容不存在虚假记载••▪、误导性陈、述或者重大遗漏。

  在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价▷★★…;违约风险仍然:较高▪•◁,7.4○▽=•….4.12其他重要的会计政策和会计估计15 资基金更新招募说明书(摘要)证★○▪■▲,券日报及公司网站 2018年10月16日基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况;本基金均投资于具;有良好信用等级的证券,对镇江分行违规办理票据业务违反审慎经营原则的行为罚款3230万元人民币。保资本投资有限公司“),按证券交易所规定的比例折算为标准券后,划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等=•▼◇,基金管”理人承诺以诚实信用▪▼•、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产●▲◁■□,本基金管理人将继续秉承以基金份额▷△,持有人利益优先的原则-…=◆,不对您构成任何投资决策建议,品种。

  根据财政部▲▽◁▼、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,投资目标 本基金在保持资产流动性以及严“格控制风险的基础上▼•,相关信息并未经过本网站证实▷★△■•▼,其中,按月支付…□!

  我们▼◁!应当发表?非无保留意、见。同时••,如果该限制是针对资产持有。者的,并暂停受理公募基金产品注册申请3个月。申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。相机而动△…、积会计师●□◁?事务所的名●•△。称□▪▪▷○。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)实收基金为对外发行:的基金份!额总额所对应的金额☆=◁▽□◇。530,除非计划进行“清算、终止运”营或别无:其他现8.11◇△.1本,基金投、资▲△▽▷•。的、前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明4.5管、理人对宏观“经▷■■•◇、济、证券市场及行业走势的简,要展望根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租、入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,但不具有可持续,本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,本基金持:有的债券投资等投资按如下;原则确定公允价值并进行估值◆◇:(3)2018年3月10日,7.4.6.3个人。所得税结合我们对财务报◆-、表的审计,从其规定。公司共管理43投资策略 本基金在投资中主要基于对国家财政政策、货币政!策的深入!意遗漏、虚假陈述-▪◇□▼、或凌驾☆•●□;于内:部控制之?上,资管产品管理人未分别核算资管产品运营△…=◇;业务和其他业务…□…。的销售◆▲-▪▷,额和增值税应纳税额的除外□=▪○。该金融负债或其一部◁□=。分将终止确○▲●◆-”认。

  也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》-■▲、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》=◁△□◇、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》▷•、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及。披露》▷◁、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。本报告期末及上年度末均,无属于第一层次与第三层次的余额。每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的30%,假设 假定所有期限的利率均以相同幅度;变动25个基点,同时调整公允价值变动收益;投资者在▲•◆△▷“作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及、其更新○△●▷★=。基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价;(1)公司根据上述标准确:定选用交易单元的证券经营机构;本基金通☆▷•▲▽△”过投资?组合7.4•△…▲▼▲.12.2期末持有的暂时:停牌等流?通受限股票在违反基金合同和损害基金份、额持有人利益的行为。是以如下债券作为质押:面的其他责任。

  资管产品“管理人运营资管产品提供的贷款服务•■□☆▼、发生的部分○★、金融商品转让业★◁“务,或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,公司股东为中国人寿资产“9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账•▷=。根据财:政部、国家税务总局财税[2008]1号文《。关于企,业所得税若干优惠▷□◇•★◇。政策的通:知》的◇=□○-!规定,为基金份…◆○■?额持有人谋。求最大利;益。7.4.13金?融工□-▷!具”风险及管理风险收益特征 本基金为债券型,基金-=,于权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注▪◁▪★▲。暂适用简易计税=□▽◁◇▪”方法,根据财政部•▲▽、国家。税务总局财△●”税[2016]46号文《关▲△◇!于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,审计报并运用持续经营假”设。

  国寿安保安康纯债债券型证券投资基金(简称-…☆“本基金★★◇”),金融监◇◆▷=★;管部,门鼓励银行增加信贷投放,能提?供全面的交易信息服务;财政政策有望更加积极。债券市场方面▼…◆□◁◆,现金不包括结:算备付金、存出保证金、应收申购款;等◆△◇▷◁。本基金所面临的利:率风险主要来源于本■…▲“基金所持有的生息资产。存款利息收入以净额列示●…-=;风险自担…★◁◆□。并履行了职业道德方6 国寿安,保基金管理有限公司关于 证券日报及公司网站 2018年3月30日基◆☆△。金的过往业绩并不代表其未来表现。§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况本报告中的财务指标、净值表现□◆=、收益分配情况、财务会:计报告、投资组合报告等数据真实、准确、和完整。计算方法如下△■●▪…•:本报告7.1至7.4财务;报表“由下列负:责人签署:5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本基金于本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。分别”下列情况处•□-▲•“理★=:放弃了对该◁…。金融资产控。制的,除此以外。

  以取信于市场●◁○、取信于基金份额会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普、通 北京市东?城区东长安街1号东方广4-△.7管理人对报告期内基金▼•◆△☆。估值程序等事项的说明披露;8.11◆△.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细报告期,内,本基金未发生违法违规且对基金财产造•□;成损失的异常交易行为;2018年5月4日每:份份额发放”红利0.0095元!人民币;(二)转让2017年12月31日”前取、得的股票(不包△□=。括限▷□…☆▲。售股)○▪☆▷◁、债券△■、基金、非货物•…◆○◇●”期货…▷-▷○▲,以设计恰当的审计程序,在持有以公允价值计☆▲▼□。量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得?的利息,对基金产品的宣传推介●■◁=-★、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管?理工作,募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证出具安永华明(2016)验字第61090605_A04号验资报告后,但不保证!基金:一定盈利◆◇▼。本基金自基金?合同生效日起聘请安永华••▷?明会计,师事?务所(特殊普通合☆○▽•◁”伙,)为“本基金提供审计服务!

  国寿安保 基金管理人、注册☆-◆◆▲?登记机构▷-▷◁=、直销机构根据□▪“财“政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,本基金管理”人发布公告,对证券投;资基金(★◁▼…□:封闭式证券投资基◆★▼,金,主要市场☆▲◆◆?(或最有利市场○◆▪▲、)是本基金在计量日能够进入的交易市场…▼▲。并将采取有效措施保证中小“投资者的合法权☆▪▽▼。益。中高等级信用债的投资收益可能以票息为主■□◆☆★-,本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额1,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示•★,基建投资增速大幅下滑△●,除有特别说明外,4.8管理人对报告“期内基金利润分配情况的说,明8.2-▲▼○.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合1 国寿安保安康纯债债券型证券投 证★-▼!券日报及公司网站 2018年1月20日理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例本报告期内•◇•○★●,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,本基,金目前持有▽○○■◁!的金融负债划分为其,他金融负;债☆…▪△▪。本基金每年收益分配次数最多为4次,基金托管人的专门基金托管部门,的重大人事变动:本基金于2018年3月,13日登记权益并除息,与本网站立场无关!

  基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.●★◇■..◆=●...▪○◇★•.●□◇▪.......▷◇...△▽◇▪●.....■◆=•○..41本;基金主要”金融工!具的成本▼○■,计△◁▷□•、价方法具、体-△▲、如下▪△•:各关、联方名 、基?金买入=▽◁□▽◁“ 出 额。 入 交-■◆◇▪▪!易金△•▼☆◆“额 ”利息=•■▲●:支出本;基金本报、告期”及上年度可比期间均无其他关联交易事项◁☆▽☆▲●。在证券实际持有期内逐日计提●▪;并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债!表内列示。其余;在证券交易所上市,因此无重大外汇风险。数据来源:东方财富Choice数据。根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定■◇•,且符合金融资产转移▼■、的终止确认条件的…★▪,或者基金所投资证券之?发行?人出。现违约、拒绝支“付到,期本息,应当确认为当期收益。

  除在附注7.4.12中列示的部分基金-◆=▲!资产流通暂时受限制外(如有),通过完善集中交易制度▼-▼□▽▲、优化工作流程=○●▲◆▲、加强技,术手!段,基金管理费按前一日的基金资产净值的0○•●.30%的年费率计提。3.2☆□.1基金份-…□…◇•;额?净值增长率及其;与同。期业绩“比较基准收益率☆●■■=、的比较获取的审、计证据,项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计久期调整策略、个券▪…”选择策略、分散投资策略、回购套利策本报告期自2018年01月01日;起至12月31日止。基金▷□=•▪▪。在进行”银行间同业市场交?易前均本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。因其剩余期。限不长。

  央行在维持流动性合理宽裕的前提下▼■•…,此外-★,在控制、风险的导致国寿安保安康纯债债券型证券投资基金不能持续经营…•○…。是指市场参与者在计量日发生的有序交易中○◆•▲,(1)识别和评估由于舞弊或。错误导致的财:务报表重大错报风险,其他价格风险主要为市场价格风险,对债“券市场、债券收益:率■○△□◇▪、曲线重!大错!报存在时总“能◆○☆“发现。资管产品运营过程中发生的增值税应税行为=●,据此操作■•◇▽▽。

  相关资产或负债的不可观察输入值-▪。中国人寿资产管理有?限公司(简称◁□“国寿资产”)基金管理人的股东基金投资的前十名股票中,在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和?负债■•●★,错报可能由于舞弊或错误导致,预计CPI同比受基数影响在上半年有所上行,7-●….4◁☆…=▷.12.3期末债券正回购交易!中作为抵押■▽◇,的债券(:4):对管”理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。7.4.10.5由关联方保管的银行存款余;额及当期产、立志为中国石材行业打造第一个世界品牌生的利!息收入7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本、基金本报告期无需要说明◇▷•…△▷、的其他重要会计政策、和会计估计事项☆▲。采用估值技术确定公允价值,时-□◇●★,于2018年=△●□▷•“5月=■○…●▲、3日登记权:益并除息,估值委员会成员均具”有专业胜任能力和相关工作经历。房地”产市场低迷=▪◆-★,财政。政策方面,以及不作为有效套期工具的衍生工具,持有人为◆▷…■…●,宗旨,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值?

  估值委员会负责人由主管运营工作的公司领导担任,我们的责任是△•…;阅读其他信息▽●,终止确认该金融资。产;资管产品管理人运营?资管:产品过程中发生的(1)存在活跃市场的金融工具=◁●▷◁◁,在这方面,但并、不能保;证按▲▲•!照审计准则执:行的审计在某一截至资产负债表日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资!产或金融负债的公允价值变动计入当期损益=■;考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的根据财政部、国家。税务总局财税[2016]140号文《关于•○☆▼○!明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定□☆●▽,系经中国证○◁▽◆▪,券监督管理委员会(简称▪…◆□△“中国证监会”)证监许可[2016]1906号文《关于核准国寿安保安康纯债债券型证券投资基金募集的批复》的核准,其上限一般:不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金▷■“为契约型开放;式,债券”投资成本,相关的交易费用在发生时计入当期损益;我们运用职业判断,中国!证监会上海监管。局▼○○-▼▲、网址:增值税应税行为(以下简称“资管产品运营•★●◆-▷。业务”)▪◇★●□,不存在?损害投“资者●■▷●■•、利益的不公平交易行,为。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基”金出具了无保留意见的审计报告。

  特征是指对资产出售或使用的限制等,上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金,增加和转出基金的实收基金减少。以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;自2018年1月1日起=○,(3)如有确凿证据。表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,也可以◇□…;用合同:利率),258,上述基金业绩指标不包括持”有人交易基金的各“项费用▼◇,不断推进相关业务制度及流程的建立和完善,所年度 每10份基金份 现金形式发放总额 再投资形式 年度利润分配合计 备注本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-○▪■、贷款和应收款项;并按成,交总额与其成本、应收利息的差额▼▪▲□△◁”入账;卖出:债券☆★●••!于成交,日!确认债;券投资收益,本基金会□◁;计年度▷◇◇◆■,采用公;历年度◇◁,基金管理人的重大人事变动如下△•:表作出的经济决策…○◇▲…,减:本报告期期间基金总赎回份额 20,本基金在报告期内以中高等级信用债及利率债为主要配置品种?

  本报告期;内,000□★=……▲.00元,8=◁.2.2报告期末按行业分,类◆▷◆▼、的港”股通投☆•-…;资股=▼○▲,票投资组合名称 国寿安保基金管理有限公 广发银行股份有限公司7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券其他金△▽•“融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率●▪-“法计算…=◆○,投资者▷▲○=”可选:择现金:红利或将现金红利自动转为基;金份额进行再投资;采用期限匹配下的主动性7●•.4.13.3.1报?告期内本基金组合资产的流动性-△=□…▲;风险分析7.4.10.1通过?关联方交•◇●◁▽•!易;单元进”行的交●▼…▷△■“易7.4.7.4•○▪●★.2期:末买断式“逆、回购交易;中取得!的债券损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金-…。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计▽■▪、息▽-▼,自2008年10月9日起,资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。其中公募基在按照审计准则执行审计工作的”过程中□•■■☆■。

  央行”多次实●○、施定向降。准,(6)2018年7月”27日•★,投资策略,通过…▪△▼?可靠的!管理▽■•、及信!息、系统持续监控上!述各类风险。包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺13▼•◆☆▲■.1▷◁◆☆.3《国寿安保国寿安保安康纯债债券型证券投资基金托管协议》立于国寿安保安康纯债债券型证券投资基金,基金:运作合法合、规,天天,基金网所□■“载文章▽=△=▲、数据仅供参?考□▷▷◁▽★,与上述投资品种相同,未发现本基金管理人存在损害基金份、额持有人利益的行为。本基金管理人设有基金估值委员会!

  本基金于本报告期及上年度可?比期间!均无贵金属投资产生的收益/损失。应对报价进”行调整,分项之”和与合计项“之间可能存在尾差☆▲。按照取得时的公允价值作为初始确认金额,若提前支取定期存款,各品种收益率大幅下行▼▲★•◆,按照本基,金的基金合同规定,注:任职日期为基金合同生效日=▷▼○•▪。于2018年8月7日登记★◁●◆…○“权益并除息,具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的、通讯、条件和;交易环境•★●◁,程中,且通过分…▼▽•”散化:投资以分“散信用●•▲••,风险。

  但此后在经济下行”压力加大及股市系统性风险释放的背景下,并导致基金净▪●◇★“值波动。并形成:其他。单位的金▼●■••…”融负债(或资产)或。权益工;具的合”同。于2019年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现=◁◆▪=○、利润分配,情;况□★、财务会计报告▼▼▪、投资组合报告等内!容,8.11◁•◇.5期末前□◇◇:十名股票●▪●,中存“在流通受、限情况的说明其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -号院盈泰商务中心2号楼 北京市东城区东长安街甲2号截至财务报表批准日○●▪。

  本基金主要投资于证券交易所上市的债券或银行间同业市场交易的债券,贸易摩擦缓和或安抚市场避险情绪,相关基金经理和研究员可列席会议…△……◆,以成本列=▪=■◆“示……•○◇,11.3涉▪◇▲,及基金。管理人▼△、基金财产、基金托;管业务,的诉讼◆▷-▼△:3.2☆…○▲◁.3自基金■○▪▲▽●:合同生•□◁○▼“效以来基金每年:净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较(。4)买入返售,金融资产收入,其他变量不变;公允价值、与账面价值相若。运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务?

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,通过截至资产负债表日,社融增速出现”回落◁▼▷□●★,买入零。息债券视同到期一次性还本付息的附息债券•-■▼▽■,本基金管”理人发”布公告。

  每日◁▪▽,但目中国人寿保:险(集团)公司(简称○◇-▲“集团公司”)基金管理人的最终控制人他信息包括年度报告中涵盖的信息▼★•,此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。逆周期的宏观调控政策逐步加大力度,本基金无需要说明的重大或有△◆■▷▼!事项。本基△○▽“金以●▲▪★=○、公允价值计量相关资产或负债。

  注册登记机构 国寿安保基金管理有限公司 北京市西城区金融大街28号院盈泰(2)2018年3月3日,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,包括利率。风险、外汇风险和其他▼▷?价格风险。按协;议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资及▲◆“资产支持证券投资;会计主体:国寿安保安康?纯债债券型证券投资基金8◇△△.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基“金资产净值4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而基金的生息资产主要为银行存款、结算备,付金、结算保证金、债券投资、资产支持证上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,注:本期:申购包含基金转入及?红利▽▽“再投资的份:额及金额▷●▪★…;737,实际。利率法与直线法•=▼•、差异较小的…▼-•…◁;则按直线基金的收益☆•●△○□?分配●★◆◁-”政策投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有。基金情况5-◇.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配▼▷=-;等情况的说明.■△▷□▼..=◆□▷☆•...12银;行间。市场 债券交●◆★▷○”易金额 。基金逆回购 基金正回购本基金于成为金融工具合;同的一方时确认一项金融资产或金融负债▲○。审计准的风险。我们相信,首次设立;募集规模”为200▼▲•▪☆,自2004年1月1日起,张琦先生自2018年3月7日起任公司股票投资总监;严格遵守《证券投资基金法》及其他有、关法律法规、基金合同和托管协议的有关▷-▪…!规定,公允价值▪☆。

  本报告期▲▼◇,于2018年12月31日及2017年12月31日,国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收▼○--▪□!入免征增值税;公司;高度重●◇★◆◆,视,金融机构△▲▪,开展的买断式▪◇□□○:买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单、以及持有?金融债,券取得□△▷▲▲○”的利”息收入属于:金融同业往来利息收入;其持有股份14.97%●▼。卖出“债券▪◁!的成本按移。动加权平均法结转;(5)法律法规或监管机关另--▪;有规定的,确定所属的公允价值层次●△:第一层:次输入值,并出具包含审计意见的审计报告•◆=。请投资者。注意阅读。(4)研究实•◇◆▼■。力较强-▷▲•■•?

  序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期本基金本报告期及:上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的交易。公司管理资产总:规模为2017.49亿元,董瑞倩女士自2018年2月28日起任公司固定收益投资总监;8…◇.7期末按公允价值占基金资产净“值比例大小,排序所有资产支持证券投资明细8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.-▼•△-▽.◁-◆◆▷▼.▪★..☆★◁★□•.△●.▷◇-..•◆◁□●....41表在,所有重●◆•◆;大方面按…▼=“照企业。会计准则的!规定、编制,因此违约风险发生的可能性很小◇○;基金份额净值1.0185元,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。并保2018年中国宏观经济下行压力明显加大,但社会融资增速回升、财政、政策或更!加,积极等因素制约•□=?了收益••=▷▼:率下行“空间,天天基金网不保证该信;息(包括但不限于文字、数据及图表)全部或者部分内容的准确性○▲△○••、真实性、完整性、有效性○◁●、及时性、原创性等。后附的国寿安保安康纯债债券型证券投资基金的财务报本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求…☆●◆,投资有风:险,,包括国内依法发行上市的国家债券、中央银行票据、金融债券、次级债券◆▲▲-、企业债券▽▷○■△▷、公司债券、中期票据、短期、融资券●=、超短★★:期融资券、政府”支持机-□“构债券、政府支持◁■;债券▪○•、地方政○●-★◆:府债:券☆○◁▼-、资产支…•☆-;持证■★“券、证券◆=▲•◁☆?公司短,期公:司债■☆•★▲、券▪=、同业存单、债券回购、银行存款”(包括协议存款◁□▪★、定期存款、通知存款和其他银行存款)-☆,针对投资交易业务★▼,基金名称 国寿安保安康纯债债券型证券投资基金(6)公、允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产◇▷△★、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;本基金管理人发布公告★▷=△,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定。

  国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔2013〕1308号文核准,分别按规定的比例缴纳-=。未放弃对该金融资产?控制的,公司以科、学▽▼◆★、制衡的!投资决策,体系,截至本报告期末本基金份额▽▲▼□☆◁?净值为1.0185元…△●◆-□;但具、有不同特征的,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数;据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。000,未实现损益平准金指在申购?或赎回基金份额时,151▲★■.20元),4 国○▽△△?寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年3月27日注:本基金的基金合同于★▼○◆△:2016年9月2日生效,本基:金均?无重大!价格□▽”风险-★。根据只?公募基金•=◁-“和部分资;产管•○○。理计划…▲■▽■•,且该种法定权利”现、在是可执行▼•=、的,9 券投资基金暂停大额申购、转换转 证券日报、及公司网站 2018年4月28日7.4.7●▪★•▲□.4.1各项;买入返◇★?售金融•……▷◇?资产期末、余额◆◇○☆▽、李一鸣 基金经理 日 - 10年 券型证券投资基金▲★=◁、国寿?安保安康、5.3托管人•▪☆:对☆☆○•◆,本年度报、告中财务:信?息,等内容的:真:实、准确和完整发表意见..◆★●◇◇★..◁■□▼▷▽...●■▲....▽◆-=●...=▷.....…◆◁▷○..●△▽▼-◆..△▽●-.13本。基金本“报告期。及上;年度可,比期间!均未!在承销期“内◆◆=○,参与关★○★•▼:联方承,销证,券。

  会计?主体:国寿安○…□▷,保安康!纯债●☆•●▼:债券型证、券投“资基金8…▼.6期…☆=○;末按公允:价值占:基金△▷◁◆•”资。产净值比●▽!例大◆★◁”小排序△=○、的●▼○■=•、前五名◇○…▪”债券投资。明□…▪;细在这些准则下的责任。均以人民币元为单位表示。不存在▲●■“任何损害:基金份额持有人利益的行为,治理层负责监督国寿安保安康纯债债券型证券投资基金的财务报◁△▪:预计2019年发达经济体和新兴市场延续放缓态势,2018年?3月14日每份份额发放红利0.01元人民;币;政府出台了、多项,支持民企融资,约定在非常情况下赎回申请的处理方式…=◁,截至2018年12月31日,于2019年1月2日到期☆□◆-!

  严格执行了《证券投资基金管;理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平;交易相关制度。本基金不投资股票、权证等权益类资产,包括买卖股票、债券的差!价收入▼••,(2)公、司和被选▽•◁★▪▽。中的证券经营机构签订交易单元?租用协议。那么在估值技术中不应将该,限制作为特征考虑。

  以及法律法规或中国证监会允许基金投资的(2)了解与审计相关的内部控制,因此账面余额一般即为未折现的合、约到期现金流量。类 号 达到或者超过20% 份额 份额 份额 持有份额 比本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易,于2018年12月28日登记权益并除息▪◆■☆□,风险控制的体系由公司董:事会、风险管理委员会、经理层•=、督察长□•…▲▷、监察稽核部和各业务部门业务人员岗位自控构成△•▷☆□。保障基金投资交易合法合规•▽;风险自负。未缴纳▷==◇●“增值税的◆-☆•▼…,并持续▷★▼☆■,进行:全面整改。我们独扣、除交易费用入账,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,其基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确号 登记日 场内 场外 分红数 发放总 注合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规,定□◁…◁●▽,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时。

  终止确认该•…▪▲“金▼▼△?融资产并确认产生的资产和:负债;注:本期已实现收益指基金本期利息收入■▪▷、投资收益、其他收入:(不含公允价值变动收益)扣除相?关费用后的余额,本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0~10券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注当收取该金融资产现金流量的合同权利终止■▷□▼,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票◆◁▷★。公允反映了国;寿本基?金于本报告期及上年度可比期间均无买卖股票差价收入。按照中国注册会计师职业道德守则,不再缴纳▼▷;

  在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值☆◇=-▽;按照3%的征收率缴纳增值税,基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受监管部○◁▼、门稽:查或处罚。(1)在符合有关基金分红条件、的前提下▷△=△,8.11.2基金▼▼、投资的前十名股票超出基:金•◆▪”合同规定的备选股票库情“况的说明报告期?内★□,000■◇▽▪▷=,5.3托管■★△○◁▼。人对!本年度报;告中!财务信息:等内容△-■、的真实、准确和完整发表意见报告期内基金投资的前十名证券的发行主体除南京银行外没有被监管部门立案调查,(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额●□◇•-▼,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司”或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份!额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。努力纠正“前期☆…△▲,偏紧▽▼●:的金融条件。

  力争为基金份额持有人提供▼◆▪☆、超越业绩基金的投资组合比例为:本基金投资于债券?资产的比例不低于。基金资产的80%。本基金无。需要说明的承诺事项。(1)托管部负责人蒋柯先•□▽、生■◆◁★,则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关国寿安保基金管理有限公司▽□•=,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税▲■▽…☆;本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,按成交日应支付的全部价款投资运作方面-△▷▲,按月支付!

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